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中国37号文登记与ODI的关系解读

37号文全称为《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》，它于2014年发布，旨在规范境内居民通过境外特殊目的公司（SPV）进行投融资活动的外汇管理。37号文的核心在于要求境内居民在设立或控制境外特殊目的公司时，必须向国家外汇管理局进行登记。这一登记是确保资本跨境流动合规的基础步骤。

中国跨境投资中的ODI & 37号文登记备案

“一带一路”热点与疫情的冲击，我国境内企业与个人要“走出去“或者说“出海”的意愿在不断增强，近几年随着该热潮，我们也接触到许多出海设立公司的客户，在经手的案例中，我们往往发现企业与个人投资者在搭建完境内外股权架构后，正着手准备境内与境外的资金互通互连时，却猛然发现原来整个架构不仅仅涉及境外直接投资备案（ODI）

中国境外投资ODI备案或核准要求

依照中国相关法律法规之规定，中国企业在开展境外直接投资ODI（Overseas Direct Investment）前须向国家发展和改革委员会（国家发改委）或其地方分支机构（地方发改委）以及商务部或其地方分支机构（地方商务部门）申请办理境外投资核准或备案手续，以确保投资资金合法合规出境。

中国境外投资ODI备案或核准的注销

近年来，越来越多的中国企业为开拓海外市场而选择在境外设立公司或分支机构。当境外公司或分支机构由于项目结束等原因而注销时，境内企业是否需要注销之前已经取得的境外直接投资ODI（Overseas Direct Investment）备案或核准呢？对此，商务部门、外汇管理部门和发改部门有不同规定

中国企业境外投资核准（备案）指南

随着中国对外开放及“一带一路”建设的深入推进，越来越多的中国企业开始在境外投资。为规范中国企业的境外投资活动，中国商务部、国家发展和改革委员会等部门相继制定了相应的管理办法。根据相关管理办法的规定，中国企业在开展境外投资前，应依法向商务主管部门、发改委申请办理境外投资核准或备案手续。完成前述核准或备案程序后，在向境外企业出资前，中国企业还应申请办理境外直接投资外汇登记。